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[单选题]

以下关于发行人及中介机构在首发上市中行为后果的说法,正确的有()Ⅰ。发行人甲以不正当手段干扰发审委审核工作的,中国证监会将采取终止审核并在36个月内不受理发行人的股票发行申请的监管措施Ⅱ。发行人乙聘请的证券服务机构未勤勉尽责,致使其出具的文件存在误导性陈述的,中国证监会将采取12个月内不接受相关机构出具的证券发行专项文件Ⅲ。发行人丙擅自改动已提交的文件,且情节特别严重的,中国证监会将对丙公司和相关责任人员给予警告Ⅳ。发行人丁公开发行证券上市当年即亏损的,中国证监会自确认之日起暂停其保荐机构的保荐机构资格6个月,撤销相关人员的保荐代表人资格。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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第1题
根据《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务规则适用指引第1号》,发行人如存在与相关主体共同设立公司的情形,下列关于发行人及中介机构应主要披露及核查的事项的说法,错误的是()

A.发行人应当披露相关公司的基本情况,包括公司名称、成立时间、注册资本、住所、经营范围、股权结构、最近一年及一期主要财务数据,不包括简要历史沿革

B.中介机构应当核查发行人与相关主体共同设立公司的背景、原因和必要性,说明发行人出资是否合法合规、出资价格是否公允

C.如发行人与共同设立的公司存在业务或资金往来的,还应当披露相关交易的交易内容、交易金额、交易背景以及相关交易与发行人主营业务之间的关系

D.如发行人与共同设立的公司存在业务或资金往来的,中介机构应当核查相关交易的真实性、合法性、必要性、合理性及公允性,是否存在损害发行人利益的行为

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第2题
科创板股票发行人存在首发申报前制定的期权激励计划,并准备在上市后实施的,保荐机构及申报会计师应对以下哪些事项进行核查并发表核查意见?()

A.期权激励计划的制定和执行情况是否符合科创板股票上市规则等规定的要求

B.发行人是否在招股说明书中充分披露期权激励计划的有关信息

C.股份支付相关权益工具公允价值的计量方法及结果是否合理

D.发行人报告期内股份支付相关会计处理是否符合《企业会计准则》相关规定

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第3题
关于企业境内上市流程,以下表述错误的是()。

A.在企业上市流程中,企业改制是指企业以在资本市场公开发行和交易股票为目的而进行的企业组织结构,资本资产等方面的改组行为

B.股票发行申请经发行审核委员会核准后,企业将取得中国证监会同意发行的批文

C.根据中国证监会的有关规定,拟公开发行股票的股份有限公司在向中国证监会提出股票发行申请前,均须由具有主承销资格的证券公司进行辅导

D.证券交易所对收到企业和中介机构制作的上市申请文件,需进行受理和审核

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第4题
以下关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理正确的有()。Ⅰ.更换律师或会计师的,保荐人应对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。Ⅱ.发审会后变更保荐人的,应该重新履行申报程序,原则上应重新上发审会Ⅲ.发审会后不允许变更保荐人Ⅳ.律师因经办发行上市业务受到中国证监会处罚而被更换,更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告,但不需要重新上发审会。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

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第5题
根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》,发行人存在首发申报前制定、上市后实施的期权激励计划的,应体现增强公司凝聚力、维护公司长期稳定发展的导向。下列关于实施期权激励计划原则上应符合的要求的说法,正确的是()。

A.期权的行权价格由股东自行商定确定,但原则上不应高于最近一年经审计的净资产或评估值

B.发行人全部在有效期内的期权激励计划所对应股票数量占上市前总股本的比例原则上不得低于25%

C.在审期间,发行人可以新增期权激励计划,相关激励对象也可以行权

D.在制定期权激励计划时应充分考虑实际控制人稳定,避免上市后期权行权导致实际控制人发生变化

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第6题
深交所创业板首次公开发行的发行条件规定“发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公
司”。公司拟申请首发上市,根据《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答》,下列关于计算持续经营起算时间的说法,正确的是()

A、“最近1年”以12个月计

B、“最近2年”以连续2个完整会计年度计

C、“最近3年”以连续3个完整会计年度计

D、“最近3年”以过去5个会计年度计

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第7题
网下投资者及相关工作人员在参与科创板首发股票网下询价时,不得存在下列()行为。

A.未合理确定拟申购数量,拟申购金额超过配售对象总资产或资金规模

B.接受发行人、主承销商以及其他利益相关方提供的财务资助、补偿、回扣等

C.没有严格履行报价评估和决策程序、未能审慎报价

D.利用内幕信息、未公开信息报价

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第8题
在下列投资银行业务中,哪些行为不符合合规诚信原则()

A.对拟上市企业出资存在瑕疵的问题建议在报告期之前补足

B.配合发行人出具具有虚假记载内容的报告

C.对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查

D.要求发行人在《公司章程》中明确股东大会、董事会审批对外担保的权限及违反审批权限、审议程序的责任追究制度

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第9题
《长沙高新区关于进一步推进企业上市及并购的实施办法》本政策中所指的拟上市企业是指在政策申报上一年度已进入省或市拟上市后备企业库名单,且同期经具有证券从业资格的会计事务所审计的公司净利润在()万元(含)以上、且与中介机构签订辅导协议的长沙高新区企业。

A.1000

B.1500

C.2000

D.2500

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第10题
以下关于发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市审核的表述,正确的是()

A.上交所通过提出问题,发行人回答问题的方式对发行上市申请文件进行审核

B.上交所仅关注发行人是否符合上市条件

C.上交所不对发行人披露的信息进行审核

D.上交所不关注发行人发行上市申请文件及信息披露内容的真实、准确、完整

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第11题
在我国,关于股权投资基金的项目上市转让退出,以下表述正确的是()

A.首发上市一般实行注册制,上市后还有限售期,最终退出耗时较长

B.企业上市申请能否获得核准存在相当大的不确定性,从而影响权投资基金的退出收益

C.首发上市锁定期内的票价格波动不会影响到股根投资基金的退出收益

D.首发上市不需要变付高额的保荐、承销等费用

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