A.职责分工控制制度设计
B.授权制度和审核批准制度设计
C.采购与验收控制设计
D.付款控制设计
A.企业会计准则、公司章程、内部会计制度
B.企业会计制度、企业财务通则、行业会计制度
C.会计法、企业会计准则、相关规章和内部管理制度
D.公司法、公司章程、企业会计准则
A.符合性测试
B.对内部控制制度的评审
C.对内部风险的评审
D.对内部会计制度的评审
A.事前控制
B.制度设计、制度执行与监督评价
C.事中控制
D.事后控制
A.内部控制政策和措施有与法律法规相抵触的地方
B.内部控制制度设计不够完整合理
C.在企业生产过程中没有得到有效的贯彻执行
D.因设计和执行内部控制的成本过高而无法实施